"تلاعبات سوق المال..شغل أفلام".. على طريقة فيلم بوبوس مصنع لشركة بالبورصة بدون آلات ومعدات.. وبنفس سيناريو "ذئب وول ستريت" مستثمر يضارب بأسهم شركة صغيرة للمبالغة فى أسعارها.. وآخر يحول أموال الاكتتاب لحسابه

تعاملت هيئة الرقابة المالية مع عدد من حالات التلاعب بالسوق المالية خلال الفترة الماضية، واتخذت إجراءات تهدف إلى تنمية وتطوير السوق وحماية حقوق ومصالح المتعاملين فيه. اللافت أن الحالات التي تم ضبطها اتخذت نفس سيناريو الأفلام المصرية والأجنبية الشهيرة، في التلاعب بالأسهم لتحقيق أرباح ضخمة خلال… زمن قياسي.

فيلم بوبوس

على غرار فيلم “بوبس” للنجم الكبير عادل إمام، عندما زار وفد من البنك مصانعه للتعرف على نشاطها قبل منحهم قرضا جديدا، وجدوا أنهم لا يعملون ولا ينتجون. وفي نفس السيناريو، اكتشفت هيئة الرقابة المالية، خلال تحقيق مشترك مع هيئة الاستثمار، أن مصنع الشركة العربية للصناعات الصخرية البلاستيكية بمدينة بدر لا يوجد به آلات أو معدات أو مخزون، ولا تمارس الشركة أي نشاط تجاري. أي نشاط بالمقر الرئيسي للمصنع، أو حتى الحصول على ترخيص بمزاولة نشاط المصنع.

بدأت هيئة الرقابة المالية التحقيق في نشاط شركة الصخور العربية للصناعات البلاستيكية بعد أن اكتشفت خلال فحص البيانات المالية للشركة من عام 2021 حتى القوائم المالية الدورية بتاريخ 31 مارس 2024، أن مراقب الحسابات لديه تحفظات على الشركة بعدم الحصول على التراخيص اللازمة للمصنع الجديد بمدينة بدر منذ شرائه بمبلغ 10.5 دولار. مليون جنيه بتاريخ 25 مايو 2021، مع استمرار الشركة في عدم مزاولة النشاط من خلال المصنع لمدة ثلاث سنوات تقريباً.

كما اكتشفت الهيئة تحفظ مدقق حسابات الشركة حول حجم مخزون الشركة وكذلك كميته لعدم تمكنه من التحقق من سلامة عملية الجرد، وكذلك تحفظ مدقق الحسابات حول عدم وجود دليل مالي ومستندي وموثق. النظام الرقابي في الشركة مع عدم وجود رقابة داخلية في الشركة، وتآكل رأس مال الشركة المصدر والبالغ 20 مليون. جنيه بسبب الخسائر المرحلة التي بلغت 4.13 مليون جنيه في 2022، و6.63 مليون جنيه في 2023، مما أدى إلى انخفاض حقوق المساهمين عن رأس المال المدفوع لمدة عامين متتاليين.

واللافت في تحقيقات هيئة الرقابة المالية أن الشركة التي أوقف مصنعها لمدة ثلاث سنوات تقريباً، أثرت على البيانات المالية السنوية للشركة في 31 كانون الأول 2023، بإلغاء مخصصات لم يكن لها غرض لإظهار غير عادية إيرادات بمبلغ 1.035 مليون جنيه مما أدى إلى انخفاض صافي الخسائر عن العام التالي.. الضرائب لتصبح 2.6 مليون جنيه وسيتكرر هذا الأمر للبيانات المالية الدورية عن شهر مارس صدر قرار مجلس إدارة الشركة في 31 سبتمبر 2024 بإلغاء مخصصات خارج الغرض بمبلغ 3.256 مليون جنيه، وذلك بإظهار إيرادات غير عادية أدت إلى تحقيق الشركة صافي أرباح عن تلك الفترة بعد الضرائب بقيمة 3 ملايين جنيه.

ذئب وول ستريت

بنفس فكرة فيلم “ذئب وول ستريت” للممثل العالمي ليوناردو دي كابريو، في المضاربة على أسهم الشركات الصغيرة لزيادة أسعارها، عمل المستثمر “MN” على المضاربة في سعر سهم شركة Digitize Investment and Technology الشركة التي ارتفعت بأكثر من 30% رغم عدم وجود أي أحداث جوهرية، الأمر الذي أثار الشكوك حول هيئة الرقابة المالية التي بدأت التحقيقات لمعرفة سبب هذا الارتفاع غير المبرر. وحددت الهيئة شركة وساطة تتم من خلالها معظم العمليات على السهم، وأرسلت فريقين في نفس الوقت إلى مقر الشركة. السمسرة بالمهندسين وفرعها بالفيوم.

وكشفت تحريات هيئة الرقابة المالية أنه يتم تنفيذ عمليات تداول لصالح المستثمر المتلاعب من خلال فرع شركة الوساطة بالفيوم بالمخالفة للقانون، حيث تبين أن هذا الفرع يقوم فقط بالتسويق، وتنفيذ الصفقات من خلاله. يعد انتهاكًا لتراخيص الشركة. كما تبين أن الموظف الذي يقوم بهذه المهن لم يحصل على ترخيص. وحصلت الهيئة على ترخيص بمزاولة هذا النشاط، وطبقت العقوبات المنصوص عليها في القانون على شركة الوساطة، وأوقفت تعاملات المستثمر المتلاعب.

فيلم ابو كارتونا

في سيناريو مشابه لفيلم “أبو كارتونة”، أخذ رئيس مجلس إدارة شركة المؤشر للبرمجيات ونشر المعلومات مبلغ 6.9 مليون جنيه من زيادة رأس مال الشركة إلى رصيده الشخصي، تحت بند “ “دفع الرصيد الدائن لرئيس مجلس الإدارة”، ولكن بعد أن اكتشفت هيئة الرقابة المالية هذه المخالفة. وألزمته بإعادة المبلغ، لعدم توافق استخدام هذه المبالغ مع الأغراض المعلنة المتمثلة في زيادة رأس المال بناء على دعوة المساهمين القدامى، وعدم وجود مبررات كافية من قبل الشركة إزاء هذا السلوك.

وتأتي هذه الإجراءات في إطار عمل هيئة الرقابة المالية على حماية حقوق المتعاملين في الأسواق المالية غير المصرفية، واتخاذ الإجراءات اللازمة للعمل على سلامة واستقرار تلك الأسواق.